成考本科課程：《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》

　　教學(xué)目的與教學(xué)要求

　　通過(guò)本課程的學(xué)習(xí)，使學(xué)生對(duì)商業(yè)銀行的基本經(jīng)營(yíng)理論、管理理論和主要業(yè)務(wù)的實(shí)際操作有一個(gè)比較系統(tǒng)、全面的了解，從而開(kāi)闊學(xué)生視野，培養(yǎng)學(xué)生的業(yè)務(wù)操作能力、管理能力和創(chuàng)新能力，以適應(yīng)從事商業(yè)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的基本需要。為了更好地實(shí)現(xiàn)這一目的，教師在教學(xué)過(guò)程中，要善于將討論、答疑、專題講座和錄像等教學(xué)手段有機(jī)地結(jié)合起來(lái)，同時(shí)，要注意啟發(fā)和引導(dǎo)學(xué)生聯(lián)系我國(guó)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)實(shí)際進(jìn)行比較研究，以使學(xué)生加深對(duì)教材內(nèi)容的理解。

 

　　課程必備知識(shí)

　　先修課程：經(jīng)濟(jì)學(xué)、金融學(xué)

 

　　知識(shí)要點(diǎn)

　　第一章 導(dǎo)論

　　第一節(jié) 商業(yè)銀行的起源和發(fā)展

　　一、商業(yè)銀行的性質(zhì)

　　商業(yè)銀行的性質(zhì)主要從三方面把握：商業(yè)銀行具有一般企業(yè)的性質(zhì);商業(yè)銀行與一般工商企業(yè)的區(qū)別;商業(yè)銀行與其他金融機(jī)構(gòu)的區(qū)別。由此引申商業(yè)銀行的概念，明了商業(yè)銀行作為企業(yè)應(yīng)追求利潤(rùn)最大化，經(jīng)營(yíng)對(duì)象具有特殊性，并提供綜合服務(wù)。

　　二、商業(yè)銀行的產(chǎn)生

　　由商業(yè)銀行的產(chǎn)生和形成說(shuō)明商業(yè)銀行是適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)化大生產(chǎn)需要而形成的一種金融企業(yè)。

　　三、商業(yè)銀行的發(fā)展

　　了解商業(yè)銀行發(fā)展的兩種傳統(tǒng)模式及其優(yōu)缺點(diǎn)：英國(guó)式融通短期資金傳統(tǒng)及德國(guó)式綜合銀行傳統(tǒng)。

　　第二節(jié) 商業(yè)銀行的功能及其地位

　　一、商業(yè)銀行的功能

　　掌握商業(yè)銀行五項(xiàng)功能的內(nèi)容及作用。

　　二、商業(yè)銀行在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的地位

　　了解商業(yè)銀行在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的影響和地位。

　　第三節(jié) 商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)

　　一、商業(yè)銀行的創(chuàng)立

　　了解商業(yè)銀行創(chuàng)立所需要的條件及程序。了解我國(guó)相關(guān)法規(guī)中創(chuàng)立商業(yè)銀行的法律條文。

　　二、商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)

　　掌握商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)分為四個(gè)系統(tǒng)，了解各系統(tǒng)的構(gòu)成因素。

　　第四節(jié) 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)

　　一、安全性目標(biāo)

　　掌握安全性目標(biāo)的含義及重要性。

　　二、流動(dòng)性目標(biāo)

　　掌握流動(dòng)性目標(biāo)的含義及解決流動(dòng)性問(wèn)題的措施。

　　三、盈利性目標(biāo)

　　掌握盈利性目標(biāo)的含義及實(shí)現(xiàn)的途徑。

　　四、“三性”目標(biāo)之間的矛盾及協(xié)調(diào)

　　理解“三性”目標(biāo)間矛盾統(tǒng)一關(guān)系。

　　第二章 商業(yè)銀行資本

　　第一節(jié) 銀行資本金的構(gòu)成

　　一、股本：普通股、優(yōu)先股

　　了解股本的構(gòu)成包括普通股和優(yōu)先股;掌握普通股的含義及其持有人所擁有的權(quán)力;理解優(yōu)先股的含義、特性及其與普通股的區(qū)別。

　　二、盈余：資本盈余、留存盈余

　　理解資本盈余和留存盈余的含義;掌握資本盈余的構(gòu)成;理解影響留存盈余的因素。

　　三、債務(wù)資本：資本票據(jù)、債券

　　理解資本票據(jù)的概念;了解債券的形式;理解債務(wù)資本充當(dāng)資本金的優(yōu)點(diǎn)。

　　四、其他來(lái)源：儲(chǔ)備金

　　掌握儲(chǔ)備金的分類及其含義;了解我國(guó)法律對(duì)儲(chǔ)備金充當(dāng)資本金的有關(guān)規(guī)定。

　　第二節(jié) 銀行資本充足性及其測(cè)定

　　一、銀行資本充足性及其意義

　　理解銀行資本充足性的含義;資本結(jié)構(gòu)合理性的動(dòng)態(tài)和靜態(tài)的衡量。

　　二、銀行資本充足性的測(cè)定：測(cè)定指標(biāo)、測(cè)定方法

　　了解銀行資本充足性的測(cè)定指標(biāo)和測(cè)定方法。

　　三、銀行資本的定義

　　掌握《巴塞爾協(xié)議》對(duì)銀行資本的定義;理解資本各構(gòu)成部分的含義。

　　四、表內(nèi)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)及測(cè)定

　　掌握《巴塞爾協(xié)議》對(duì)表內(nèi)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)劃分標(biāo)準(zhǔn);掌握表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的計(jì)算。

　　五、表外項(xiàng)目的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)

　　理解表外資產(chǎn)信用轉(zhuǎn)換系數(shù)的含義;掌握表外風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的計(jì)算。

　　六、巴塞爾協(xié)議的實(shí)施要求

　　理解《巴塞爾協(xié)議》的實(shí)施重點(diǎn);掌握《巴塞爾協(xié)議》的實(shí)施要求;了解《巴塞爾協(xié)議》實(shí)施后的影響;了解新《巴塞爾協(xié)議》的內(nèi)容：了解我國(guó)關(guān)于資本充足性方面的規(guī)定與《巴塞爾協(xié)議》的接軌情況。

　　第三章 負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)管理

　　第一節(jié) 銀行負(fù)債的作用和構(gòu)成

　　一、銀行負(fù)債的概念

　　掌握負(fù)債業(yè)務(wù)的概念和特點(diǎn)。

　　二、銀行負(fù)債的作用

　　理解負(fù)債業(yè)務(wù)的作用。

　　三、銀行負(fù)債的構(gòu)成

　　掌握負(fù)債的構(gòu)成內(nèi)容;了解我國(guó)銀行負(fù)債的構(gòu)成結(jié)構(gòu)。

　　第二節(jié) 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)

　　一、傳統(tǒng)的存款業(yè)務(wù)

　　掌握活期存款、定期存款的概念和作用;理解國(guó)內(nèi)外對(duì)儲(chǔ)蓄存款的定義區(qū)別。

　　二、存款工具創(chuàng)新

　　了解各種存款創(chuàng)新工具產(chǎn)生的背景、特點(diǎn)和意義。

　　第三節(jié) 銀行存款的經(jīng)營(yíng)管理

　　一、積極經(jīng)營(yíng)、努力提高銀行存款的穩(wěn)定性

　　理解提高存款穩(wěn)定性的策略措施和重點(diǎn)。

　　二、存款成本管理

　　熟悉存款成本的構(gòu)成;掌握存款成本變化的規(guī)律;理解控制存款成本的措施。

　　三、銀行存款的營(yíng)銷和定價(jià)

　　理解營(yíng)銷運(yùn)用于存款管理的意義;掌握存款營(yíng)銷的內(nèi)容;了解存款定價(jià)的具體方法。

　　四、存款規(guī)?？刂?/p>

　　從宏觀與微觀角度理解存款規(guī)模的適度問(wèn)題;結(jié)合我國(guó)情況分析目前的存款規(guī)模的適度性。

　　第四章 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)

　　第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)構(gòu)成

　　一、現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成

　　掌握現(xiàn)金資產(chǎn)的概念及現(xiàn)金資產(chǎn)由四部分構(gòu)成

　　二、現(xiàn)金資產(chǎn)的作用

　　從商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的角度看現(xiàn)金資產(chǎn)的兩大作用

　　第二節(jié) 資金頭寸的計(jì)算與預(yù)測(cè)

　　一、資金頭寸及其構(gòu)成

　　資金頭寸的含義及種類，兩種頭寸及其構(gòu)成

　　二、資金頭寸的預(yù)測(cè)

　　了解資金頭寸的預(yù)測(cè)就是對(duì)銀行流動(dòng)性需要量的預(yù)測(cè);銀行資金頭寸的變化取決于銀行存貸款資金運(yùn)動(dòng)的變化;另外，銀行的有些資金來(lái)源與運(yùn)用的變化，不會(huì)影響銀行頭寸總量的變化，但會(huì)引起頭寸結(jié)構(gòu)的變化。

　　第五章 貸款業(yè)務(wù)

　　第一節(jié) 貸款種類和政策

　　一、貸款種類

　　銀行貸款的含義;從商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的需要出發(fā)，對(duì)銀行貸款按照不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類。

　　二、貸款政策

　　掌握貸款政策及所包括的內(nèi)容;制定貸款政策應(yīng)考慮的因素。

　　三、貸款程序

　　描述任何貸款必須遵循的工作程序。

　　第二節(jié) 貸款定價(jià)

　　一、貸款定價(jià)原則

　　合理確定貸款價(jià)格必須遵循四原則。

　　二、貸款價(jià)格的構(gòu)成

　　一般來(lái)說(shuō)，貸款價(jià)格的構(gòu)成包括：貸款利率、貸款承諾費(fèi)、補(bǔ)償余額和隱含價(jià)格。

　　三、影響貸款價(jià)格的主要因素

　　按照一般的價(jià)格理論，影響貸款價(jià)格的主要因素是信貸資金的供求狀況。但由于信貸資金是一種特殊商品，其價(jià)格的決定因素就更加復(fù)雜。通常，在貸款定價(jià)時(shí)銀行應(yīng)考慮六大因素。

　　四、貸款定價(jià)方法

　　掌握目標(biāo)收益率定價(jià)法、基礎(chǔ)利率定價(jià)法、成本加成定價(jià)法、優(yōu)惠加數(shù)定價(jià)法和優(yōu)惠乘數(shù)定價(jià)法、保留補(bǔ)償余額定價(jià)法。

　　第三節(jié) 幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)

　　一、信用貸款

　　了解信用貸款的概念、特點(diǎn);信用貸款的操作程序及要點(diǎn)

　　二、擔(dān)保貸款

　　了解擔(dān)保貸款的概念和種類;銀行在什么樣情況下應(yīng)要求借款人提供貸款擔(dān)保;三種貸款類型及各自的操作要點(diǎn)。

　　三、票據(jù)貼現(xiàn)

　　票據(jù)貼現(xiàn)的概念、特點(diǎn)、操作要點(diǎn)。

　　四、消費(fèi)者貸款

　　消費(fèi)者貸款的概念與種類、消費(fèi)者貸款的操作要點(diǎn)。了解信用卡、住房按揭貸款的含義及貸款程序。

　　第六章 銀行證券投資業(yè)務(wù)

　　第一節(jié) 銀行證券投資的功能和主要類別

　　一、銀行證券投資的功能

　　描述銀行證券投資的功能。

　　二、銀行證券投資的主要類別

　　銀行為什么要進(jìn)行證券投資、投資類型及各自的特性。

　　第二節(jié) 銀行證券投資的風(fēng)險(xiǎn)和收益

　　一、投資風(fēng)險(xiǎn)的測(cè)量

　　從可測(cè)量方面來(lái)講，投資預(yù)期收益與實(shí)際收益的差距是度量投資風(fēng)險(xiǎn)的尺度。

　　二、證券投資風(fēng)險(xiǎn)的類別

　　掌握四種類型的投資風(fēng)險(xiǎn);每一種風(fēng)險(xiǎn)的含義及如何該防范投資風(fēng)險(xiǎn)。

　　三、證券的收益率和價(jià)格

　　收益率的含義;證券投資的收益由利息收入和資本損益所構(gòu)成。掌握零息票證券的收益率和價(jià)格、含息票證券的收益率和價(jià)格、復(fù)利表達(dá)的收益率和價(jià)格;并對(duì)應(yīng)稅證券與減免稅證券收益率進(jìn)行比較。

　　第七章 租賃和信托

　　第一節(jié) 租賃的基本概念

　　一、租賃的歷史發(fā)展

　　二、現(xiàn)代租賃的概念和意義

　　第二節(jié) 銀行租賃業(yè)務(wù)的種類

　　一、經(jīng)營(yíng)性租賃

　　二、融資性租賃

　　第三節(jié) 信托業(yè)務(wù)

　　一、銀行信托業(yè)務(wù)的涵義

　　二、銀行信托業(yè)務(wù)的種類

　　了解融資性信托、公益基金信托、個(gè)人理財(cái)和公司理財(cái)、信托投資等主要的銀行信托業(yè)務(wù)。

　　第八章 表外業(yè)務(wù)

　　第一節(jié) 銀行表外業(yè)務(wù)的發(fā)展

　　一、表外業(yè)務(wù)的涵義

　　理解表外業(yè)務(wù)的涵義，明確狹義表外業(yè)務(wù)和廣義表外業(yè)務(wù)。

　　二、表外業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r

　　第二節(jié) 擔(dān)保業(yè)務(wù)

　　一、備用信用證

　　二、商業(yè)信用證

　　掌握商業(yè)信用證的概念及在國(guó)際結(jié)算中的運(yùn)用、商業(yè)信用證的分類、特點(diǎn)、優(yōu)點(diǎn)和交易程序。

　　第九章 其他業(yè)務(wù)

　　第一節(jié) 結(jié)算業(yè)務(wù)

　　一、支付結(jié)算概述

　　掌握支付結(jié)算的概念和意義，明確支付結(jié)算的任務(wù)、原則和紀(jì)律。

　　二、結(jié)算工具

　　掌握銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票、支票和本票等結(jié)算工具的概念。

　　第二節(jié) 代理業(yè)務(wù)

　　一、代理業(yè)務(wù)的概念和意義

　　掌握代理業(yè)務(wù)的概念，明確發(fā)展代理業(yè)務(wù)對(duì)于社會(huì)經(jīng)濟(jì)和銀行自身的意義。

　　二、代理收付款業(yè)務(wù)

　　掌握代理收付款業(yè)務(wù)的概念、運(yùn)用、特點(diǎn)和基本類型。

　　第十章 國(guó)際業(yè)務(wù)

　　第一節(jié) 國(guó)際業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)與組織機(jī)構(gòu)

　　一、國(guó)際業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)

　　二、國(guó)際業(yè)務(wù)的組織機(jī)構(gòu)

　　第二節(jié) 外匯資金籌集

　　一、國(guó)際貿(mào)易融資

　　國(guó)際貿(mào)易融資的種類與環(huán)節(jié)。

　　二、國(guó)際信貸

　　國(guó)際信貸的種類與主要的國(guó)際金融市場(chǎng)。

　　第三節(jié) 外匯買賣

　　一、外匯市場(chǎng)

　　掌握匯率的種類

　　二、外匯交易的方式

　　了解最基本的外匯交易方式

　　三、銀行參與外匯買賣原因

　　四、銀行經(jīng)營(yíng)外匯交易的策略

　　第十一章 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理策略

　　第一節(jié) 資產(chǎn)負(fù)債管理理論和策略的發(fā)展

　　一、資產(chǎn)管理思想

　　二、負(fù)債管理思想

　　三、資產(chǎn)負(fù)債聯(lián)合管理思想

　　了解資產(chǎn)負(fù)債管理理論發(fā)展的三階段

　　第二節(jié) 資產(chǎn)負(fù)債管理在商業(yè)銀行的運(yùn)用之一——融資缺口模型及運(yùn)用對(duì)融資缺口模型有所了解。

　　一、有關(guān)融資缺口模型的術(shù)語(yǔ)和定義

　　二、融資缺口模型的運(yùn)用

　　三、利率敏感資金配置狀況的分析技術(shù)

　　第三節(jié) 資產(chǎn)負(fù)債管理在商業(yè)銀行的運(yùn)用之二——持續(xù)期缺口模型及運(yùn)用

　　一、持續(xù)期的涵義

　　二、持續(xù)期缺口模型

　　三、持續(xù)期缺口模型的運(yùn)用

 

　　參考書目

　　1、《商業(yè)銀行管理學(xué)》第二、三章 俞喬 刑曉林 曲和磊著 上海人民出版社 1998

　　2、《商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與管理》第一章 李志輝著 中國(guó)金融出版社 2004

　　3、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)網(wǎng)站(http：//www.cbrc.gov.cn)

　　4、《金融監(jiān)管框架的演變趨勢(shì)和商業(yè)銀行的發(fā)展空間》《 當(dāng)代財(cái)經(jīng)》 巴曙松著 2004.1

　　5、《分立的金融監(jiān)管：不能是“各管一段”》 巴曙松著 《杭州金融研修學(xué)院學(xué)報(bào)》

　　2005.4

　　6、《金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管框架中的巴塞爾新資本協(xié)議》 巴曙松著 《國(guó)際經(jīng)濟(jì)評(píng)論》 2003.2

　　7、《多層次金融市場(chǎng)與金融脫媒》 唐旭著 《中國(guó)金融》 2006第14期

　　8、《商業(yè)銀行管理》第12、13、l4、15、22章 彼得S.羅斯著 機(jī)械工業(yè)出版社 2001

　　9、《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理》第1、6章 殷孟波著 中國(guó)人民大學(xué)出版社 2001

　　10、《經(jīng)濟(jì)變遷中的金融中介與國(guó)有銀行》第6章 張杰著 中國(guó)人民大學(xué)出版社 2003

　　11、《透視匯豐銀行》 詹向陽(yáng)著 《銀行家》 2005年1月

　　12、《銀行業(yè)崗位培訓(xùn)及服務(wù)與考核標(biāo)準(zhǔn)實(shí)用手冊(cè)》 中國(guó)教育出版集團(tuán)

　　13、《WTO體制下的中國(guó)銀行業(yè)操作實(shí)務(wù)全書》 華慶山著 新華出版社 2004

　　14、《商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理》 楊宜著 機(jī)械工業(yè)出版社 2004

　　15、《商業(yè)銀行管理美》(美) 彼得S.羅斯著 機(jī)械工業(yè)出版社 2003

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