成考本科課程：《商業(yè)銀行經營學》

　　教學目的與教學要求

　　通過本課程的學習，使學生對商業(yè)銀行的基本經營理論、管理理論和主要業(yè)務的實際操作有一個比較系統(tǒng)、全面的了解，從而開闊學生視野，培養(yǎng)學生的業(yè)務操作能力、管理能力和創(chuàng)新能力，以適應從事商業(yè)銀行各項業(yè)務的基本需要。為了更好地實現(xiàn)這一目的，教師在教學過程中，要善于將討論、答疑、專題講座和錄像等教學手段有機地結合起來，同時，要注意啟發(fā)和引導學生聯(lián)系我國商業(yè)銀行的業(yè)務經營實際進行比較研究，以使學生加深對教材內容的理解。

 

　　課程必備知識

　　先修課程：經濟學、金融學

 

　　知識要點

　　第一章 導論

　　第一節(jié) 商業(yè)銀行的起源和發(fā)展

　　一、商業(yè)銀行的性質

　　商業(yè)銀行的性質主要從三方面把握：商業(yè)銀行具有一般企業(yè)的性質;商業(yè)銀行與一般工商企業(yè)的區(qū)別;商業(yè)銀行與其他金融機構的區(qū)別。由此引申商業(yè)銀行的概念，明了商業(yè)銀行作為企業(yè)應追求利潤最大化，經營對象具有特殊性，并提供綜合服務。

　　二、商業(yè)銀行的產生

　　由商業(yè)銀行的產生和形成說明商業(yè)銀行是適應市場經濟發(fā)展和社會化大生產需要而形成的一種金融企業(yè)。

　　三、商業(yè)銀行的發(fā)展

　　了解商業(yè)銀行發(fā)展的兩種傳統(tǒng)模式及其優(yōu)缺點：英國式融通短期資金傳統(tǒng)及德國式綜合銀行傳統(tǒng)。

　　第二節(jié) 商業(yè)銀行的功能及其地位

　　一、商業(yè)銀行的功能

　　掌握商業(yè)銀行五項功能的內容及作用。

　　二、商業(yè)銀行在國民經濟中的地位

　　了解商業(yè)銀行在國民經濟中的影響和地位。

　　第三節(jié) 商業(yè)銀行的組織結構

　　一、商業(yè)銀行的創(chuàng)立

　　了解商業(yè)銀行創(chuàng)立所需要的條件及程序。了解我國相關法規(guī)中創(chuàng)立商業(yè)銀行的法律條文。

　　二、商業(yè)銀行的內部組織結構

　　掌握商業(yè)銀行內部組織結構分為四個系統(tǒng)，了解各系統(tǒng)的構成因素。

　　第四節(jié) 商業(yè)銀行的經營目標

　　一、安全性目標

　　掌握安全性目標的含義及重要性。

　　二、流動性目標

　　掌握流動性目標的含義及解決流動性問題的措施。

　　三、盈利性目標

　　掌握盈利性目標的含義及實現(xiàn)的途徑。

　　四、“三性”目標之間的矛盾及協(xié)調

　　理解“三性”目標間矛盾統(tǒng)一關系。

　　第二章 商業(yè)銀行資本

　　第一節(jié) 銀行資本金的構成

　　一、股本：普通股、優(yōu)先股

　　了解股本的構成包括普通股和優(yōu)先股;掌握普通股的含義及其持有人所擁有的權力;理解優(yōu)先股的含義、特性及其與普通股的區(qū)別。

　　二、盈余：資本盈余、留存盈余

　　理解資本盈余和留存盈余的含義;掌握資本盈余的構成;理解影響留存盈余的因素。

　　三、債務資本：資本票據、債券

　　理解資本票據的概念;了解債券的形式;理解債務資本充當資本金的優(yōu)點。

　　四、其他來源：儲備金

　　掌握儲備金的分類及其含義;了解我國法律對儲備金充當資本金的有關規(guī)定。

　　第二節(jié) 銀行資本充足性及其測定

　　一、銀行資本充足性及其意義

　　理解銀行資本充足性的含義;資本結構合理性的動態(tài)和靜態(tài)的衡量。

　　二、銀行資本充足性的測定：測定指標、測定方法

　　了解銀行資本充足性的測定指標和測定方法。

　　三、銀行資本的定義

　　掌握《巴塞爾協(xié)議》對銀行資本的定義;理解資本各構成部分的含義。

　　四、表內資產風險權數及測定

　　掌握《巴塞爾協(xié)議》對表內資產的風險權數劃分標準;掌握表內風險資產的計算。

　　五、表外項目的信用轉換系數

　　理解表外資產信用轉換系數的含義;掌握表外風險資產的計算。

　　六、巴塞爾協(xié)議的實施要求

　　理解《巴塞爾協(xié)議》的實施重點;掌握《巴塞爾協(xié)議》的實施要求;了解《巴塞爾協(xié)議》實施后的影響;了解新《巴塞爾協(xié)議》的內容：了解我國關于資本充足性方面的規(guī)定與《巴塞爾協(xié)議》的接軌情況。

　　第三章 負債業(yè)務的經營管理

　　第一節(jié) 銀行負債的作用和構成

　　一、銀行負債的概念

　　掌握負債業(yè)務的概念和特點。

　　二、銀行負債的作用

　　理解負債業(yè)務的作用。

　　三、銀行負債的構成

　　掌握負債的構成內容;了解我國銀行負債的構成結構。

　　第二節(jié) 商業(yè)銀行的存款業(yè)務

　　一、傳統(tǒng)的存款業(yè)務

　　掌握活期存款、定期存款的概念和作用;理解國內外對儲蓄存款的定義區(qū)別。

　　二、存款工具創(chuàng)新

　　了解各種存款創(chuàng)新工具產生的背景、特點和意義。

　　第三節(jié) 銀行存款的經營管理

　　一、積極經營、努力提高銀行存款的穩(wěn)定性

　　理解提高存款穩(wěn)定性的策略措施和重點。

　　二、存款成本管理

　　熟悉存款成本的構成;掌握存款成本變化的規(guī)律;理解控制存款成本的措施。

　　三、銀行存款的營銷和定價

　　理解營銷運用于存款管理的意義;掌握存款營銷的內容;了解存款定價的具體方法。

　　四、存款規(guī)模控制

　　從宏觀與微觀角度理解存款規(guī)模的適度問題;結合我國情況分析目前的存款規(guī)模的適度性。

　　第四章 現(xiàn)金資產業(yè)務

　　第一節(jié) 現(xiàn)金資產構成

　　一、現(xiàn)金資產的構成

　　掌握現(xiàn)金資產的概念及現(xiàn)金資產由四部分構成

　　二、現(xiàn)金資產的作用

　　從商業(yè)銀行經營管理的角度看現(xiàn)金資產的兩大作用

　　第二節(jié) 資金頭寸的計算與預測

　　一、資金頭寸及其構成

　　資金頭寸的含義及種類，兩種頭寸及其構成

　　二、資金頭寸的預測

　　了解資金頭寸的預測就是對銀行流動性需要量的預測;銀行資金頭寸的變化取決于銀行存貸款資金運動的變化;另外，銀行的有些資金來源與運用的變化，不會影響銀行頭寸總量的變化，但會引起頭寸結構的變化。

　　第五章 貸款業(yè)務

　　第一節(jié) 貸款種類和政策

　　一、貸款種類

　　銀行貸款的含義;從商業(yè)銀行經營管理的需要出發(fā)，對銀行貸款按照不同的標準進行分類。

　　二、貸款政策

　　掌握貸款政策及所包括的內容;制定貸款政策應考慮的因素。

　　三、貸款程序

　　描述任何貸款必須遵循的工作程序。

　　第二節(jié) 貸款定價

　　一、貸款定價原則

　　合理確定貸款價格必須遵循四原則。

　　二、貸款價格的構成

　　一般來說，貸款價格的構成包括：貸款利率、貸款承諾費、補償余額和隱含價格。

　　三、影響貸款價格的主要因素

　　按照一般的價格理論，影響貸款價格的主要因素是信貸資金的供求狀況。但由于信貸資金是一種特殊商品，其價格的決定因素就更加復雜。通常，在貸款定價時銀行應考慮六大因素。

　　四、貸款定價方法

　　掌握目標收益率定價法、基礎利率定價法、成本加成定價法、優(yōu)惠加數定價法和優(yōu)惠乘數定價法、保留補償余額定價法。

　　第三節(jié) 幾種貸款業(yè)務的要點

　　一、信用貸款

　　了解信用貸款的概念、特點;信用貸款的操作程序及要點

　　二、擔保貸款

　　了解擔保貸款的概念和種類;銀行在什么樣情況下應要求借款人提供貸款擔保;三種貸款類型及各自的操作要點。

　　三、票據貼現(xiàn)

　　票據貼現(xiàn)的概念、特點、操作要點。

　　四、消費者貸款

　　消費者貸款的概念與種類、消費者貸款的操作要點。了解信用卡、住房按揭貸款的含義及貸款程序。

　　第六章 銀行證券投資業(yè)務

　　第一節(jié) 銀行證券投資的功能和主要類別

　　一、銀行證券投資的功能

　　描述銀行證券投資的功能。

　　二、銀行證券投資的主要類別

　　銀行為什么要進行證券投資、投資類型及各自的特性。

　　第二節(jié) 銀行證券投資的風險和收益

　　一、投資風險的測量

　　從可測量方面來講，投資預期收益與實際收益的差距是度量投資風險的尺度。

　　二、證券投資風險的類別

　　掌握四種類型的投資風險;每一種風險的含義及如何該防范投資風險。

　　三、證券的收益率和價格

　　收益率的含義;證券投資的收益由利息收入和資本損益所構成。掌握零息票證券的收益率和價格、含息票證券的收益率和價格、復利表達的收益率和價格;并對應稅證券與減免稅證券收益率進行比較。

　　第七章 租賃和信托

　　第一節(jié) 租賃的基本概念

　　一、租賃的歷史發(fā)展

　　二、現(xiàn)代租賃的概念和意義

　　第二節(jié) 銀行租賃業(yè)務的種類

　　一、經營性租賃

　　二、融資性租賃

　　第三節(jié) 信托業(yè)務

　　一、銀行信托業(yè)務的涵義

　　二、銀行信托業(yè)務的種類

　　了解融資性信托、公益基金信托、個人理財和公司理財、信托投資等主要的銀行信托業(yè)務。

　　第八章 表外業(yè)務

　　第一節(jié) 銀行表外業(yè)務的發(fā)展

　　一、表外業(yè)務的涵義

　　理解表外業(yè)務的涵義，明確狹義表外業(yè)務和廣義表外業(yè)務。

　　二、表外業(yè)務發(fā)展狀況

　　第二節(jié) 擔保業(yè)務

　　一、備用信用證

　　二、商業(yè)信用證

　　掌握商業(yè)信用證的概念及在國際結算中的運用、商業(yè)信用證的分類、特點、優(yōu)點和交易程序。

　　第九章 其他業(yè)務

　　第一節(jié) 結算業(yè)務

　　一、支付結算概述

　　掌握支付結算的概念和意義，明確支付結算的任務、原則和紀律。

　　二、結算工具

　　掌握銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票、支票和本票等結算工具的概念。

　　第二節(jié) 代理業(yè)務

　　一、代理業(yè)務的概念和意義

　　掌握代理業(yè)務的概念，明確發(fā)展代理業(yè)務對于社會經濟和銀行自身的意義。

　　二、代理收付款業(yè)務

　　掌握代理收付款業(yè)務的概念、運用、特點和基本類型。

　　第十章 國際業(yè)務

　　第一節(jié) 國際業(yè)務的經營目標與組織機構

　　一、國際業(yè)務的經營目標

　　二、國際業(yè)務的組織機構

　　第二節(jié) 外匯資金籌集

　　一、國際貿易融資

　　國際貿易融資的種類與環(huán)節(jié)。

　　二、國際信貸

　　國際信貸的種類與主要的國際金融市場。

　　第三節(jié) 外匯買賣

　　一、外匯市場

　　掌握匯率的種類

　　二、外匯交易的方式

　　了解最基本的外匯交易方式

　　三、銀行參與外匯買賣原因

　　四、銀行經營外匯交易的策略

　　第十一章 商業(yè)銀行資產負債管理策略

　　第一節(jié) 資產負債管理理論和策略的發(fā)展

　　一、資產管理思想

　　二、負債管理思想

　　三、資產負債聯(lián)合管理思想

　　了解資產負債管理理論發(fā)展的三階段

　　第二節(jié) 資產負債管理在商業(yè)銀行的運用之一——融資缺口模型及運用對融資缺口模型有所了解。

　　一、有關融資缺口模型的術語和定義

　　二、融資缺口模型的運用

　　三、利率敏感資金配置狀況的分析技術

　　第三節(jié) 資產負債管理在商業(yè)銀行的運用之二——持續(xù)期缺口模型及運用

　　一、持續(xù)期的涵義

　　二、持續(xù)期缺口模型

　　三、持續(xù)期缺口模型的運用

 

　　參考書目

　　1、《商業(yè)銀行管理學》第二、三章 俞喬 刑曉林 曲和磊著 上海人民出版社 1998

　　2、《商業(yè)銀行業(yè)務經營與管理》第一章 李志輝著 中國金融出版社 2004

　　3、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會網站(http：//www.cbrc.gov.cn)

　　4、《金融監(jiān)管框架的演變趨勢和商業(yè)銀行的發(fā)展空間》《 當代財經》 巴曙松著 2004.1

　　5、《分立的金融監(jiān)管：不能是“各管一段”》 巴曙松著 《杭州金融研修學院學報》

　　2005.4

　　6、《金融風險監(jiān)管框架中的巴塞爾新資本協(xié)議》 巴曙松著 《國際經濟評論》 2003.2

　　7、《多層次金融市場與金融脫媒》 唐旭著 《中國金融》 2006第14期

　　8、《商業(yè)銀行管理》第12、13、l4、15、22章 彼得S.羅斯著 機械工業(yè)出版社 2001

　　9、《商業(yè)銀行經營管理》第1、6章 殷孟波著 中國人民大學出版社 2001

　　10、《經濟變遷中的金融中介與國有銀行》第6章 張杰著 中國人民大學出版社 2003

　　11、《透視匯豐銀行》 詹向陽著 《銀行家》 2005年1月

　　12、《銀行業(yè)崗位培訓及服務與考核標準實用手冊》 中國教育出版集團

　　13、《WTO體制下的中國銀行業(yè)操作實務全書》 華慶山著 新華出版社 2004

　　14、《商業(yè)銀行業(yè)務管理》 楊宜著 機械工業(yè)出版社 2004

　　15、《商業(yè)銀行管理美》(美) 彼得S.羅斯著 機械工業(yè)出版社 2003

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